Plan de propiedad de acciones de los empleados
Descubra una manera más fácil de supervisar su ESOP
Nuestras publicaciones y correos electrónicos van dirigidos tanto a los consumidores como a los administradores de los planes.
Más informaciónOfrecemos administración integral para los planes complejos
Los planes de propiedad de acciones de los empleados ofrecen un beneficio de jubilación para empleados y beneficios fiscales y posibles fuentes de financiación para las empresas, pero los ESOP también requieren de una fuerte supervisión. En First American Bank podemos aliviar la carga de su compañía manejando los requerimientos de mantenimiento de registros, pruebas de cumplimiento, reportes y preparación de formularios de impuestos. Nuestro personal con experiencia puede administrar planes tanto apalancados como no apalancados y expandir sus servicios, que incluyen:
- Cálculo y asignación de acciones liberadas mientras se hacen pagos por un crédito para ESOP
- Determinación de personas descalificadas/asignaciones prohibidas con base en la propiedad tipo S-Corp conforme a la sección 409(p) del Código de Rentas Internas
- Revisión de las transacciones para determinar la base de costos de las acciones adquiridas durante el año y el mantenimiento de la base de costos de las acciones asignadas a las cuentas de los participantes
- Preparación de los avisos de diversificación y formularios de elección
En First American Bank también ofrecemos financiación para planes de propiedad de acciones de los empleados. Comuníquese con nuestros expertos si desea saber si un ESOP es ideal para su compañía.
Revelaciones
No asegurado por FDIC | Sin garantía bancaria | Puede perder valor | No garantizado por ninguna agencia gubernamental | No es un depósito bancario
Antes de 2020, se le obligaba a comenzar a tomar Distribuciones Mínimas Requeridas (RMDs por sus siglas en inglés) antes del 1 de abril del año siguiente al año en que llegó a la edad de 70 años y medio. Esta regla aun aplica si ha llegó a la edad de 70½ a finales de 2019. Una vez que se le requiera comenzar a tomar RMD, debe continuar. Para 2020, la Ley SECURE aumentó la edad para comenzar los RMD a 72 años de edad. Se aplica la misma fecha límite del 1 de abril. A partir de entonces, debe tomar RMD anualmente en o antes del 31 de diciembre. Tenga en cuenta que dos distribuciones requeridas se emitirán en su primer año si espera hasta el período comprendido entre el 1 de enero y el 1 de abril para comenzar sus RMD. Puede evitar dos distribuciones imponibles en el primer año al hacer su primer retiro antes del 31 de diciembre del año en el que cumpla la edad de 72.
Sin embargo, si continúa trabajando, no se le requiere iniciar con RMDs desde su plan patrocinado por el empleador hasta el 1 de abril del año siguiente al que de por terminado su empleo. Esta excepción no aplica si es dueño de más del 4% de su empleador, ni aplica para IRAs.
Nota especial: Para 2020, la Ley CARES suspendió temporalmente los requisitos de RMD de los IRA y los planes de jubilación calificados siempre que el empleador patrocinador del plan adoptara las disposiciones de la Ley CARES. Consulte con el patrocinador de su plan de jubilación para confirmar si debe tomar un RMD para 2020.
a. $19,500 para 2021;
b. el máximo importe diferido bajo los términos del plan; o
c. el monto que permite que el plan cumpla con las pruebas no-discriminatorias requeridas.
Además, si llega a los 50 años de edad antes del 31 de diciembre, puede deferir $6,500 adicionales de contribución de actualización.
