Estate and Guardianship Services

We'll take care to attend to all the financial details

Liquidar una sucesión u organizar la pensión prolongada de un menor o de un adulto con discapacidad puede ser un proceso complejo y emotivo. First American Bank puede aliviar su carga actuando como albacea o tutor de la herencia. Los miembros de nuestro equipo trabajarán de cerca con los tribunales, otros profesionales y familiares para velar que se cumplan todos los requisitos y que todo proceda de la manera más fluida posible.

La validación testamentaria es el proceso que concluye todos los asuntos legales y financieros del difunto. El albacea de la herencia se encarga de:

• Recopilar, inventariar y resguardar los activos de la herencia.
• Valorar y administrar los activos de la herencia.
• Notificarles a los acreedores y pagar todas las deudas válidas.
• Cobrar cualquier suma adeudada a favor de la herencia.
• Introducir demandas por beneficios de planes de pensión y participación en beneficios, beneficios de seguridad social y beneficios de veteranos.
• Vender los activos, siguiendo las instrucciones establecidas en el testamento o conforme a la ley estatal, para pagar los gastos o legados de la herencia.
• Llevar registros detallados de todas las transacciones de la herencia y presentarlos a los beneficiarios y/o al tribunal testamentario.
• Distribuir los activos a los beneficiarios.
• Hacer la última declaración del impuesto sobre la renta federal y estatal del difunto.
• Escoger un ejercicio fiscal para la sucesión.
• Hacer la declaración del impuesto sobre la renta de la sucesión.
• Hacer las declaraciones del impuesto a la sucesión y/o herencia.

Se designa a un tutor para que asista con las finanzas del menor de edad o persona con discapacidad, que actúa bajo la supervisión e instrucción del Tribunal Testamentario. Es responsabilidad del tutor:

• Ayudar a establecer la tutela.
• Hacer el inventario de todos los activos que pertenecen al adulto con discapacidad o menor de edad y presentar el inventario al Tribunal Testamentario.
• Evaluar las necesidades de inversión del adulto con discapacidad o menor de edad e invertir los activos sobre una base temporal, a la espera del establecimiento de un programa formal de inversión.
• Reunirse con la familia, el abogado, el contador y otros, según corresponda, para hacer un presupuesto para los gastos de manutención del adulto con discapacidad o menor de edad.
• Hacer un programa detallado de inversión y presentarlo al Tribunal Testamentario para su aprobación.
• Implementar un programa de inversión.
• Preparar la contabilidad según requiera el Tribunal.
• Organizar las remesas regulares para el cuidado y mantenimiento del adulto con discapacidad o menor de edad.
• Revisar el programa de inversión y hacer los ajustes a que haya lugar.
• Ayudar con la planificación sucesoral y fiscal.
• Hacer y presentar las declaraciones anuales del impuesto sobre la renta individual federal y estatal.