Servicios de planes de beneficios definidos
Podemos atender todos los detalles de su plan de jubilación
Nuestras publicaciones y correos electrónicos van dirigidos tanto a los consumidores como a los administradores de los planes.
Más informaciónNuestros servicios son muy útiles para reducir costos y riesgos
En First American Bank podemos ayudar a muchas compañías a establecer sus planes de beneficios definidos y luego aprovechar nuestros tantos años de experiencia para ayudar en calidad de administrador del plan. Nuestros profesionales dedicados utilizan las prácticas líderes de la industria y tecnología de vanguardia para ofrecer un excelente servicio de atención al cliente y garantizar el cumplimiento y la precisión. Nuestros servicios incluyen:
- Revisión de los datos del censo de empleados con el objeto de determinar su elegibilidad conforme a los términos del plan
- Preparar la valoración actuarial para determinar los costos de los aportes
- Pruebas de cumplimiento, que incluyen: Participación mínima, límites de beneficios, cobertura, determinación pesada máxima y beneficio mínimo requerido, límites de las deducciones
- Revisar y actualizar las asignaciones de los participantes y hacer las declaraciones de beneficios de los participantes
- Calcular y certificar el Porcentaje de Cumplimiento del Objetivo de Financiación Ajustado del plan
- Completar el Formulario de Impuestos 5500 con los apéndices relacionados, incluido el Apéndice SB y el aviso a los participantes
- Calcular los aportes de los trabajadores independientes
- Prueba general de no discriminación para los planes de saldo en efectivo y planes beneficios definidos y aportes definidos en combinación
- Completar los formularios de declaración anual de primas de Pension Benefit Guaranty Corp.
- Hacer un folleto de valoración integral
- Cálculos actuariales para los requisitos contables
- Estudios del impacto de los costos actuariales de las enmiendas de los planes, cambios en las leyes y negociaciones colectivas
- Calcular los beneficios de jubilación y asignados diferidos de los participantes
- Calcular las distribuciones mínimas requeridas
- Ayudar con las distribuciones de beneficios
- Preparación del Formulario de Impuestos 1099-R
- Hacer el análisis actuarial
- Ofrecemos un documento previamente aprobado que se puede utilizar en la mayoría de los diseños de planes
Revelaciones
No asegurado por FDIC | Sin garantía bancaria | Puede perder valor | No garantizado por ninguna agencia gubernamental | No es un depósito bancario
Antes de 2020, se le obligaba a comenzar a tomar Distribuciones Mínimas Requeridas (RMDs por sus siglas en inglés) antes del 1 de abril del año siguiente al año en que llegó a la edad de 70 años y medio. Esta regla aun aplica si ha llegó a la edad de 70½ a finales de 2019. Una vez que se le requiera comenzar a tomar RMD, debe continuar. Para 2020, la Ley SECURE aumentó la edad para comenzar los RMD a 72 años de edad. Se aplica la misma fecha límite del 1 de abril. A partir de entonces, debe tomar RMD anualmente en o antes del 31 de diciembre. Tenga en cuenta que dos distribuciones requeridas se emitirán en su primer año si espera hasta el período comprendido entre el 1 de enero y el 1 de abril para comenzar sus RMD. Puede evitar dos distribuciones imponibles en el primer año al hacer su primer retiro antes del 31 de diciembre del año en el que cumpla la edad de 72.
Sin embargo, si continúa trabajando, no se le requiere iniciar con RMDs desde su plan patrocinado por el empleador hasta el 1 de abril del año siguiente al que de por terminado su empleo. Esta excepción no aplica si es dueño de más del 4% de su empleador, ni aplica para IRAs.
Nota especial: Para 2020, la Ley CARES suspendió temporalmente los requisitos de RMD de los IRA y los planes de jubilación calificados siempre que el empleador patrocinador del plan adoptara las disposiciones de la Ley CARES. Consulte con el patrocinador de su plan de jubilación para confirmar si debe tomar un RMD para 2020.
a. $19,500 para 2021;
b. el máximo importe diferido bajo los términos del plan; o
c. el monto que permite que el plan cumpla con las pruebas no-discriminatorias requeridas.
Además, si llega a los 50 años de edad antes del 31 de diciembre, puede deferir $6,500 adicionales de contribución de actualización.
