Preguntas frecuentes sobre Health and Benefit Accounts
Sepa exactamente qué esperar de su HSA, FSA y QTA
Una HSA es una cuenta de ahorro especial con ventajas fiscales similar a una Individual Retirement Account (IRA - cuenta de jubilación individual) tradicional, pero designada a gastos médicos. Una HSA le permite pagar los gastos de atención médica elegibles actuales y ahorrar para futuros gastos médicos y de salud para jubilados calificados sobre una base de impuestos favorecida.
Las HSA ofrecen ventajas fiscales triples: las contribuciones, las ganancias de inversión y las distribuciones calificadas están exentas del impuesto federal sobre la renta, del impuesto FICA (Seguro Social y Medicare) y del impuesto sobre la renta estatal (para la mayoría de los estados).
Los dólares de la HSA no utilizados se acumulan de un año a otro, lo que convierte a las HSA en una forma cómoda y fácil de ahorrar e invertir para futuros gastos médicos. Usted es dueño de su HSA en todo momento y puede llevarla consigo cuando cambie de plan médico, cambie de trabajo o se retire.
Los fondos de la cuenta que no son necesarios para gastos a corto plazo pueden ser invertidos, brindando una oportunidad para incrementar los fondos. Consulte el Portal del Consumidor para conocer sus opciones de inversión.
Para ser elegible para crear una HSA y hacer contribuciones, debe estar cubierto por un plan de salud calificado de alto deducible, o HDHP.
Las HSA ofrecen ventajas fiscales triples: las contribuciones, las ganancias de inversión y las distribuciones calificadas están exentas del impuesto federal sobre la renta, del impuesto FICA (Seguro Social y Medicare) y del impuesto sobre la renta estatal (para la mayoría de los estados).
Los dólares de la HSA no utilizados se acumulan de un año a otro, lo que convierte a las HSA en una forma cómoda y fácil de ahorrar e invertir para futuros gastos médicos. Usted es dueño de su HSA en todo momento y puede llevarla consigo cuando cambie de plan médico, cambie de trabajo o se retire.
Los fondos de la cuenta que no son necesarios para gastos a corto plazo pueden ser invertidos, brindando una oportunidad para incrementar los fondos. Consulte el Portal del Consumidor para conocer sus opciones de inversión.
Para ser elegible para crear una HSA y hacer contribuciones, debe estar cubierto por un plan de salud calificado de alto deducible, o HDHP.
Para ser elegible como individuo y calificar a una HSA, debe cumplir con los siguientes requisitos. 1) Usted está cubierto bajo un Plan de Salud con Alta Deducción (HDHP - por sus siglas en inglés) en el primer día de ese mes 2) Tiene cobertura bajo un Plan de Salud con Alta Deducción (HDHP) calificado para una HSA y no cuenta con otra cobertura de salud excepto lo que se permite bajo “Otra cobertura de salud” 3) No está registrado en Medicare 4) No puede registrarte como dependiente de la declaración de renta de alguien más.
Una HSA es una cuenta de ahorro especial con ventajas fiscales similar a una Individual Retirement Account (IRA - cuenta de jubilación individual) tradicional, pero designada a gastos médicos. Una HSA le permite pagar los gastos de atención médica elegibles actuales y ahorrar para futuros gastos médicos y de salud para jubilados calificados sobre una base de impuestos favorecida.
Las HSA ofrecen ventajas fiscales triples: las contribuciones, las ganancias de inversión y las distribuciones calificadas están exentas del impuesto federal sobre la renta, del impuesto FICA (Seguro Social y Medicare) y del impuesto sobre la renta estatal (para la mayoría de los estados).
Los dólares de la HSA no utilizados se acumulan de un año a otro, lo que convierte a las HSA en una forma cómoda y fácil de ahorrar e invertir para futuros gastos médicos. Usted es dueño de su HSA en todo momento y puede llevarla consigo cuando cambie de plan médico, cambie de trabajo o se retire.
Los fondos de la cuenta que no son necesarios para gastos a corto plazo pueden ser invertidos, brindando una oportunidad para incrementar los fondos. Consulte el Portal del Consumidor para conocer sus opciones de inversión.
Para ser elegible para crear una HSA y hacer contribuciones, debe estar cubierto por un plan de salud calificado de alto deducible, o HDHP.
Las HSA ofrecen ventajas fiscales triples: las contribuciones, las ganancias de inversión y las distribuciones calificadas están exentas del impuesto federal sobre la renta, del impuesto FICA (Seguro Social y Medicare) y del impuesto sobre la renta estatal (para la mayoría de los estados).
Los dólares de la HSA no utilizados se acumulan de un año a otro, lo que convierte a las HSA en una forma cómoda y fácil de ahorrar e invertir para futuros gastos médicos. Usted es dueño de su HSA en todo momento y puede llevarla consigo cuando cambie de plan médico, cambie de trabajo o se retire.
Los fondos de la cuenta que no son necesarios para gastos a corto plazo pueden ser invertidos, brindando una oportunidad para incrementar los fondos. Consulte el Portal del Consumidor para conocer sus opciones de inversión.
Para ser elegible para crear una HSA y hacer contribuciones, debe estar cubierto por un plan de salud calificado de alto deducible, o HDHP.
- Para ser elegible para contribuir a una HSA, usted debe estar cubierto por un HDHP calificado y no tener otra cobertura de primer dólar (seguro que proporciona el pago por pérdida total hasta la cantidad asegurada sin deducibles).
- Usted puede usar su HSA para ayudar a pagar los gastos médicos cubiertos por un HDHP, así como para otros gastos médicos comunes calificados.
- Los fondos de la HSA no utilizados permanecen en su cuenta para más adelante, y pueden ser invertidos en una variedad de opciones de inversión, brindando la oportunidad para incrementar los fondos.
La compañía de seguros paga los gastos médicos cubiertos por encima de su deducible, a excepción de cualquier coseguro; usted puede pagar los costos de coseguro con dinero exento de impuestos de su HSA. Además, puede usar sus dólares exentos de impuestos HSA para pagar gastos médicos calificados no cubiertos por el HDHP, como medicamentos dentales, para la visión y alternativos.
Contribuciones
Las contribuciones exentas de impuestos a su HSA se pueden realizar de diversas maneras, incluyendo:
- Contribuciones de nómina antes de impuestos, si están disponibles a través de su empleador.
- Transferencias en línea: transfiera fondos directamente a su HSA desde su cuenta de ahorros personales o corriente vinculada
- Envíe un cheque a First American Bank Health Account Services para depositar en su HSA.
- Transferir o trasladar desde una cuenta IRA (cuenta individual de jubilación) existente a una HSA, pero solo una vez en su vida.
Las distribuciones de su HSA se utilizan para pagar gastos médicos calificados. Esto se puede hacer mediante los siguientes métodos:
- Pagar por compras y servicios médicos usando su tarjeta de débito prepagada Mastercard® de First American Bank Health Account Services.
- Usar el pago de facturas en línea a través de su portal de consumo en línea
- Solicitar auto reembolso a través del Portal del Consumidor cuando ya haya pagado de su bolsillo los gastos calificados.
- Pagar con cheque HSA (pueden aplicarse cargos).
Su HSA le permite ahorrar ingresos antes de impuestos que puede utilizar para pagar gastos médicos calificados a corto y largo plazo. Complementa su HDHP, lo que le proporciona un método adicional para ahorrar específicamente para cubrir costos de atención médica.
Para 2020, la contribución máxima para una persona elegible con cobertura auto exclusiva es de $3,550 y la contribución máxima para una persona elegible con cobertura familiar es de $7,100. Las personas que sean personas elegibles el primer día del último mes del año imponible (diciembre para la mayoría de los contribuyentes) tienen derecho a la contribución anual completa (más la cuota de recuperación, si tiene 55 años o más al final del año), independientemente del número de meses en que el individuo fuera un individuo elegible en el año.
- Los titulares de cuentas HSA pueden elegir ahorrar hasta $3,550 para un individuo y $7,100 para una familia (los titulares de HSA de 55 años o más pueden ahorrar un extra de $1,000 - y estas contribuciones son 100% deducibles de impuestos de los ingresos brutos.
- Los deducibles mínimos anuales son de $1,400 para la cobertura de autosuficiencia o de $2,800 para la cobertura familiar.
Puede invertir una parte de su HSA en una variedad de fondos mutuos diferentes. Estos fondos mutuos pueden ofrecer mayores rendimientos a los que ganaría de otra manera si sus fondos permanecieran exclusivamente en su HSA. La HSA se compone de dos partes: Una parte de cuenta corriente: se trata de una cuenta que devenga intereses. Puede consignar y utilizar su tarjeta débito para pagar cualquier gasto médico cualificado. La porción de cuenta corriente es una cuenta FDIC de depósito asegurada. La porción de inversión le da la capacidad de invertir en una variedad de fondos mutuos reconocidos a nivel nacional. Los ahorros conservados en la versión de inversión no están asegurados por la FDIC, no están garantizados por el banco y pueden perder valor.
Consulte el Portal del Consumidor para obtener una lista de las inversiones disponibles para usted junto con su tasa de devolución. A través del Portal del Consumidor, puede elegir cuáles fondos de inversión desea comprar y vender. Puede utilizar el Portal del Consumidor para revisar sus inversiones, así como para actualizar el porcentaje asignado a cada fondo de inversión que haya elegido.
Consulte el Portal del Consumidor para obtener una lista de las inversiones disponibles para usted junto con su tasa de devolución. A través del Portal del Consumidor, puede elegir cuáles fondos de inversión desea comprar y vender. Puede utilizar el Portal del Consumidor para revisar sus inversiones, así como para actualizar el porcentaje asignado a cada fondo de inversión que haya elegido.
A los 65 años de edad o más, sus fondos siguen estando disponibles sin impuestos federales o impuestos estatales (para la mayoría de los estados) para gastos médicos calificados; por ejemplo, puede usar su HSA para pagar ciertas primas de seguro, como las Partes A y B de Medicare, HMO de Medicare o su parte de la cobertura médica de jubilados ofrecida por una ex empleador. Los fondos no se pueden usar libres de impuestos para comprar pólizas complementarias de Medigap o Medicare.
Si utiliza sus fondos para gastos médicos calificados, las distribuciones de su cuenta permanecerán exentas de impuestos. Si utiliza el dinero para gastos no calificados, la distribución se vuelve imponible, pero está exenta de la penalización del 20 por ciento. Con la inscripción en Medicare, ya no es elegible para contribuir a su HSA. Si llega a la edad de 65 años o queda discapacitado, puede seguir contribuyendo a su HSA si no se ha inscrito en Medicare.
Si utiliza sus fondos para gastos médicos calificados, las distribuciones de su cuenta permanecerán exentas de impuestos. Si utiliza el dinero para gastos no calificados, la distribución se vuelve imponible, pero está exenta de la penalización del 20 por ciento. Con la inscripción en Medicare, ya no es elegible para contribuir a su HSA. Si llega a la edad de 65 años o queda discapacitado, puede seguir contribuyendo a su HSA si no se ha inscrito en Medicare.
Una Flexible Spending Account (FSA) para atención médica es una cuenta de beneficios antes de impuestos que puede utilizar para pagar gastos médicos, dentales y de atención de la visión elegibles que no estén cubiertos por su plan de seguro médico. Las cuentas FSA están exentas de impuestos federales, impuestos del Seguro Social (FICA) y, en la mayoría de los casos, impuestos estatales sobre la renta. El dinero de una FSA se puede utilizar para los gastos elegibles de salud y/o cuidado de dependientes en los que se incurra mientras usted está participando en el plan.
- FSA de servicios de salud: Cubre los gastos médicos, de prescripción, dentales y de visión
- FSA de atención a dependientes: Cubre los gastos de atención a dependientes, incluidas guarderías, jardín infantil y campamentos diurnos para niños (hasta los 13 años), y servicios para adultos dependientes que requieren de cuidado especial
- FSA de servicios de salud limitados: Cubre únicamente los gastos dentales y de visión (para el cumplimiento de una Health Savings Account)
Su FSA entra en vigor en la fecha en la que se registra. A diferencia de otros planes, una FSA no comienza en su fecha de contratación. Las contribuciones a su cuenta comienzan tan pronto como sea posible administrativamente después de registrarse.
El Período de Gracia de la FSA (si corresponde según el diseño de su plan) le brinda 2 meses y medio adicionales después del final del año del plan para gastar el dinero invertido que queda en su cuenta de atención médica de FSA. Esto significa que tiene hasta el 15 de marzo de 2021 para incurrir en reclamaciones contra su FSA 2020. Esta prórroga del tiempo para incurrir en gastos reduce las posibilidades de cualquier decomiso, ya que cada año del plan de 12 meses es, en esencia, de 14 meses y medio.
Solo aquellos que tienen cobertura de FSA hasta el 31 de diciembre de 2020 pueden continuar incurriendo en reclamaciones contra el año del plan 2020 por servicios prestados hasta el 15 de marzo de 2021.
Todas las reclamaciones de la FSA por servicios prestados desde el 1 de enero de 2020 hasta el 15 de marzo de 2021 se aplicarán y procesarán automáticamente desde el año del plan 2020 primero si se presentan antes del plazo de presentación de reclamaciones para ese año del plan. Si su reclamación supera los fondos disponibles del año del plan 2020, cualquier exceso se aplicará automáticamente al año del plan 2021.
Para FSA con Traslado, el 31 de octubre de 2013, el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos cambió la política sobre los fondos restantes en las FSA. Ahora puede acumular los fondos restantes en su próximo año del plan hasta $500.00. Este traslado significa que la inscripción en una FSA es mucho menos arriesgada. Esto le da más flexibilidad para gastar su dinero de la FSA cuando lo necesite. Puede utilizarlo para los gastos de atención médica de bolsillo necesarios, en lugar de sentirse presionado para participar en gastos de último minuto y potencialmente innecesarios al final del año.
Solo aquellos que tienen cobertura de FSA hasta el 31 de diciembre de 2020 pueden continuar incurriendo en reclamaciones contra el año del plan 2020 por servicios prestados hasta el 15 de marzo de 2021.
Todas las reclamaciones de la FSA por servicios prestados desde el 1 de enero de 2020 hasta el 15 de marzo de 2021 se aplicarán y procesarán automáticamente desde el año del plan 2020 primero si se presentan antes del plazo de presentación de reclamaciones para ese año del plan. Si su reclamación supera los fondos disponibles del año del plan 2020, cualquier exceso se aplicará automáticamente al año del plan 2021.
Para FSA con Traslado, el 31 de octubre de 2013, el Departamento del Tesoro de los Estados Unidos cambió la política sobre los fondos restantes en las FSA. Ahora puede acumular los fondos restantes en su próximo año del plan hasta $500.00. Este traslado significa que la inscripción en una FSA es mucho menos arriesgada. Esto le da más flexibilidad para gastar su dinero de la FSA cuando lo necesite. Puede utilizarlo para los gastos de atención médica de bolsillo necesarios, en lugar de sentirse presionado para participar en gastos de último minuto y potencialmente innecesarios al final del año.
Por lo general, las contribuciones que usted hace a su FSA no están sujetas a impuestos federales o de seguridad social. En la mayoría de los casos, tampoco se cobran impuestos estatales. La cantidad que puede ahorrar depende de:
Supongamos que normalmente paga el 30 por ciento en impuestos federales, de seguridad social y estatales sobre sus ingresos. En este ejemplo, disfrutaría de un ahorro fiscal del 30% sobre los $2,000. En otras palabras, usted podría obtener un ahorro fiscal de $600 sobre los $2,000 que usted dirigió a su FSA.
- La cantidad que contribuya a su FSA
- El porcentaje de impuestos que normalmente pagaría por ese dinero (categoría impositiva)
Supongamos que normalmente paga el 30 por ciento en impuestos federales, de seguridad social y estatales sobre sus ingresos. En este ejemplo, disfrutaría de un ahorro fiscal del 30% sobre los $2,000. En otras palabras, usted podría obtener un ahorro fiscal de $600 sobre los $2,000 que usted dirigió a su FSA.
Las cuentas QTA permiten a los empleados asignar dólares antes de impuestos para pagar los gastos elegibles de tránsito y estacionamiento relacionados con el trabajo, regidos por la Sección 132 del IRC. Los consumidores pueden tener una cuenta de estacionamiento y una cuenta de tránsito, cada cuenta es independiente y los fondos no se pueden transferir de una a otra. Estos dólares antes de impuestos continuarán trasladándose mes a mes, año a año, siempre y cuando permanezca con su empleador.
Para 2020, se pueden separar hasta $270 por mes en gastos de tránsito y hasta $270 por mes en gastos de estacionamiento. Según las regulaciones de la IRS, las contribuciones totales (consumidor y empleador) para un plan de tránsito o estacionamiento no pueden exceder el límite de contribución mensual antes de impuestos.
- Estacionamiento: Gastos de estacionamiento en o cerca de su lugar de trabajo o en o cerca de una ubicación desde la que se desplaza utilizando transporte masivo.
- Tránsito: Los gastos incluyen transporte público como tren, autobús, monorriel, tranvía, metro, ferry. Esto también incluye servicios como UberPool y Lyft Shared. Los gastos de Vanpool son elegibles, pero el vehículo debe acomodar al menos a seis adultos, excluyendo al conductor.
Los fondos están disponibles a medida que se contribuyen a su cuenta en cada ciclo de nómina. Si está realizando un pedido de Smart Commute, los fondos solicitados estarán disponibles en su tarjeta inteligente de la autoridad de tránsito antes del primer día del mes que haya seleccionado.
First American Bank facilita a sus empleados el pago de servicios de tránsito y estacionamiento elegibles con nuestra tarjeta de débito prepagada de Health Account Services. Los empleados también tendrán acceso para administrar los beneficios de desplazamiento con el Portal del Consumidor de Health Account Services de First American Bank.
Si está disponible para su región, también puede realizar un pedido de Smart Commute para cargar la tarjeta inteligente de la autoridad de tránsito desde el Portal del Consumidor. Consulte la sección Smart Commute para obtener más información. Cuando utiliza la tarjeta de débito prepagada o Smart Commute, no necesita enviar recibos para justificar sus gastos.
Para gastos de estacionamiento y Vanpool, puede pagar de su bolsillo y solicitar el reembolso de sus gastos en el Portal del Consumidor o en la aplicación móvil. El reembolso se puede emitir mediante depósito directo en su cuenta bancaria o con cheque. Los gastos de transporte masivo no son elegibles para el reembolso según la IRS, cuando un método elegible, como la tarjeta de débito de beneficios o Smart Commute esté disponible.
Si está disponible para su región, también puede realizar un pedido de Smart Commute para cargar la tarjeta inteligente de la autoridad de tránsito desde el Portal del Consumidor. Consulte la sección Smart Commute para obtener más información. Cuando utiliza la tarjeta de débito prepagada o Smart Commute, no necesita enviar recibos para justificar sus gastos.
Para gastos de estacionamiento y Vanpool, puede pagar de su bolsillo y solicitar el reembolso de sus gastos en el Portal del Consumidor o en la aplicación móvil. El reembolso se puede emitir mediante depósito directo en su cuenta bancaria o con cheque. Los gastos de transporte masivo no son elegibles para el reembolso según la IRS, cuando un método elegible, como la tarjeta de débito de beneficios o Smart Commute esté disponible.
